Mitarbeiterfinanzierte Versorgung

Jeder Arbeitnehmer hat einen Anspruch darauf, einen Teil seines Bruttogehalts für die betriebliche Altersversorgung (bAV) aufzuwenden. Dabei fließen Teile seines Bruttolohns ohne Abzug von Steuern und Sozialabgaben in seine betriebliche Altersversorgung. Nutzen Sie die langjährige Expertise von Swiss Life im Bereich der bAV und entwickeln Sie zusammen mit uns für Ihre Kunden die beste Umsetzung einer Entgeltumwandlung mit der Direktversicherung von Swiss Life.

Unsere Highlights

Steuerfreiheit

2025 können Beiträge bis zu 644 Euro monatlich steuerfrei eingezahlt werden. (Dies entspricht 8 Prozent der Beitragsbemessungsgrenze in der gesetzlichen Rentenversicherung).*

Sozialversicherungsfreiheit

Dabei bleiben Beiträge bis 322 Euro monatlich sozialabgabenfrei.

Hohe Flexibilität

Der Arbeitnehmer kann seine Beitragszahlung flexibel gestalten. Zuzahlungen und Beitragspausen sind jederzeit möglich.

Aufbau der Altersvorsorge

Der Mitarbeiter baut sich durch Entgeltumwandlung eine attraktive Altersversorgung auf, die der Arbeitgeber zusätzlich ohne Mehraufwand für ihn bezuschussen kann – einfach durch die Weitergabe der eingesparten Sozialversicherungsbeiträge.

Mitarbeiterbindung

Darüber hinaus kann die Firma die eigenen Mitarbeiter zusätzlich mit einem Zuschuss unterstützen. Dieser kann beispielsweise 50 % der vom Mitarbeiter umgewandelten Einzahlung betragen oder auch ein fixer Beitrag von 50 Euro monatlich pro Mitarbeiter sein. Ein guter Weg, um qualifizierte Mitarbeiter und Fachkräfte langfristig an das Unternehmen zu binden. Übrigens kann der Zuschuss gleichzeitig als Betriebsausgabe geltend gemacht werden.

*Gilt für Direktversicherungen im Rahmen des § 3 Nr. 63 EStG. In einer Unterstützungskasse sowie Direktzusage ist der Beitrag in unbegrenzter Höhe steuerfrei.

Wichtige Links

Tarifrechner EVApro

Alle Ratings und Auszeichnungen

Produktunterlagen

Leistungsmerkmal	Swiss Life Maximo Direktversicherung
Kurzbeschreibung	Fondsgebundene Rentenversicherung mit garantierter Mindestleistung (Rente/Kapital)
Eintrittsalter	15 – 65, bei nur zwei Jahren Mindestlaufzeit
Rentenbeginnalter	62 – 70
Beitrag	• laufender Beitrag (monatliche, vierteljährliche, halbjährliche oder jährliche Zahlung) • Zuzahlungen im Rahmen der Beitragsgrenzen von § 3 Nr. 63 EStG • Mindestbeitrag (mtl.) 25 Euro bei BZD ≥ 15 Jahre, 50 Euro bei BZD < 15 Jahre und 100 Euro bei BZD < 8 Jahre
Beitragsdynamik	Beitragsanpassung entsprechend BBG-Steigerung optional einschließbar (Form O oder Q), erfolgt immer zum ersten Inkassotermin des Kalenderjahres.
Erlebensfall-Leistung	• garantierte Altersrente • garantierter Rentenfaktor • garantierte vorgezogene Altersrente ab Alter 62 • garantierte Rückkaufswerte • garantierte Kapitalauszahlung (optional)
Flexible Hinterbliebenenversorgung	• vor Rentenbeginn: Optional: Vertragsguthaben, mindestens jedoch die bis zum Todeszeitpunkt eingezahlten Hauptversicherungs-Beitrage oder Vertragsguthaben • nach Rentenbeginn: Rentengarantiezeit (max. bis Alter 90), Kapitalverrentung, Option auf Hinterbliebenenrente • Sterbegeld, sofern keine versorgungsberechtigten Hinterbliebenen
Anlageoptionen	• zentrales Investment: 10 Strategien • ergänzendes Investment: über 200 Einzelfonds und Strategien
Tarifoptionen	• automatische Gewinnsicherung • manuelle Gewinnsicherung (1x pro Jahr) • Ablaufmanagement • Re-Balancing • Hauptfälligkeit wählbar
Flexibler Rentenbeginn	Die Rente kann vorzeitig abgerufen werden. Bei Bedarf besteht die Möglichkeit, den Rentenbeginntermin aufzuschieben. Diese Verlängerungsphase kann mit oder ohne Beitragszahlung (max. bis Alter 80) gestaltet werden.
Rentenanpassung	• Rentensteigerung aus erwirtschaftetem, nicht garantiertem Überschuss • optional kann zusätzlich eine garantierte Rentensteigerung von 1 % p. a. vertraglich vereinbart werden
Zusagearten	• beitragsorientierte Leistungszusage (boLZ)
Zusatzversicherungen	• Beitragsbefreiung bei Berufsunfähigkeit • Beitragsbefreiung bei Berufsunfähigkeit mit Berufsunfähigkeitsrente • zusätzliche Todesfall-Leistung
Abschlusskostenvarianten	AK 100, AK 75, AK 50, AK 25 (auf Wunsch mit Beitragsvergünstigung)
Vergütungsarten	• gezillmert, • ungezillmert, • Honorartarif

Leistungsmerkmal	Swiss Life Maximo Kompakt Direktversicherung
Kurzbeschreibung	Fondsgebundene Direktversicherung mit garantierter Mindestleistung (Rente/Kapital)
Eintrittsalter	15 – 65
Rentenbeginnalter	62 – 70
Beitrag	• laufender Beitrag (monatliche, vierteljährliche, halbjährliche oder jährliche Zahlung) • abgekürzte Beitragszahlung möglich • Zuzahlungen im Rahmen der Beitragsgrenzen von § 3 Nr. 63 EStG • Mindestbeitrag (mtl.) 25 Euro bei BZD ≥ 15 Jahre, 50 Euro bei BZD < 15 Jahre, 100 Euro bei BZD < 8 Jahre
Beitragsdynamik	Beitragsanpassung entsprechend BBG-Steigerung optional einschließbar (Form O oder Q), erfolgt immer zum ersten Inkassotermin des Kalenderjahres
Erlebensfall-Leistung	• Garantierte Rente oder Kapitalleistung • Garantierter Rentenfaktor • Garantierte Todesfall-Leistung • Garantierte Rückkaufswerte • Garantierte Günstigerprüfung bei Rentenbeginn
Flexible Hinterbliebenenversorgung	• vor Rentenbeginn: Vertragsguthaben, mindestens jedoch die bis zum Todeszeitpunkt eingezahlten Hauptversicherungs-Beiträge • nach Rentenbeginn: Rentengarantiezeit (max. bis Alter 90), Kapitalverrentung, Option auf Hinterbliebenenversorgung • Sterbegeld, sofern keine versorgungsberechtigten Hinterbliebenen
Tarifoptionen	• automatische Gewinnsicherung • 5 Jahre Ablaufmanagement mit 100 % Sicherungsziel • Hauptfälligkeit wählbar (Rumpfablaufjahr)
Rentenanpassung	Rentensteigerung aus erwirtschaftetem, nicht garantiertem Überschuss
Flexibler Rentenbeginn	Die Rente kann vorzeitig abgerufen werden. Bei Bedarf besteht die Möglichkeit, den Rentenbeginntermin aufzuschieben. Diese Verlängerungsphase (max. bis Alter 85) kann mit oder ohne Beitragszahlung gestaltet werden.
Zusagearten	• beitragsorientierte Leistungszusage (boLZ)
Zusatzversicherungen	• Beitragsbefreiung bei Berufsunfähigkeit, optional Beitragsbefreiung Plus • Berufsunfähigkeitsrente mit BU-Beitragsbefreiung • zusätzliche Todesfall-Leistung
Private Fortführung nach Dienstaustritt	Möglich
Portabilität	Ja, im Rahmen des GDV-Übertragungsabkommens
Beitragsvergünstigung	Möglich
Vergütungsarten	• Gezillmert • Ungezillmert • Honorartarif